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關于衡陽市2025年預算執行情況與2026年預算草案的報告

來源:衡陽市財政局???發布時間:2026-01-15

關于衡陽市2025年預算執行情況與2026年預算草案的報告

2025年12月27日在衡陽市第十六屆人民代表大會第五次會議上

衡陽市財政局局長雷高飛

各位代表：

我受市人民政府委托，報告2025年預算執行情況與2026年預算草案，請予審議。

一、2025年全市及市本級預算執行情況

（一）預算收支執行情況

1. 一般公共預算。全市地方一般公共預算收入185.22億元（預計完成數，下同），下降5.5%；一般公共預算支出701.16億元（含上級轉移支付支出及新增債券支出，下同），增長1%。市本級地方一般公共預算收入62.69億元，增長3.78%；一般公共預算支出195.44億元，增長9.48%。

2. 政府性基金預算。全市政府性基金預算收入208.71億元，增長46.79%；支出212.61億元，增長1.66%。市本級政府性基金預算收入122.62億元，增長41.51%；支出139.8億元，增長66.51%。

3. 社會保險基金預算。全市社會保險基金預算收入208.18億元，增長6.6%；支出178.17億元，增長1%。市本級社會保險基金預算收入108.22億元，下降5.95%；支出101.94億元，下降5.59%。

4. 國有資本經營預算。全市國有資本經營預算收入39.71億元，增長160.59%；支出3.58億元，下降53.36%。市本級國有資本經營預算收入33.11億元，增長171.99%；支出1億元，下降86.06%。

5. 政府債務情況。全市地方政府債務余額1687.23億元，其中：一般債務余額502.73億元，專項債務余額1184.5億元。市本級地方政府債務余額820.11億元，其中：一般債務余額183.68億元，專項債務余額636.43億元。

省財政轉貸全市地方政府債券316.63億元，其中：新增債券121.77億元，再融資債券194.86億元。市本級地方政府債券136.08億元，其中：新增債券45.86億元，再融資債券90.22億元。

預計全市和市本級收支平衡，略有結余。需要說明的是，以上預算執行情況是預計數，在年度決算編制后，還會有變化。

（二）財政重點工作情況

一是堅定不移促發展。安排6.69億元，支持開展消費品以舊換新。成功入選國家消費新業態新模式新場景試點城市、中央財政支持普惠金融發展示范區等試點，獲補助資金4.5億元。統籌安排2.6億元，助力智能衡器計量產業聚勢強鏈。新增融資擔保業務13.49億元，為企業減免擔保費0.18億元，破解中小微企業融資難題。二是凝心聚力保民生。市本級壓減非急需、非剛性支出5.76億元，收回存量資金20億元以上，集中財力保障民生實事，全市民生支出占比達到75.6%。發放困難群眾救助資金12.83億元，兜牢民生底線。三是全力以赴防風險。全市爭取置換債券額度168.64億元，籌措政府債務還本付息資金50.39億元。安排省直管縣專項資金7億元以上，夯實縣級財力基礎。建立財審協同聯動機制，構建“1+14+N+1”內控體系，開展財政基礎管理“強基固本”專項行動、超長期國債和增發國債資金使用管理等重點領域專項檢查。四是精準高效強管理。全面深化零基預算改革，出臺改革實施方案，經驗做法獲國省內刊推介。制定《衡陽市市直行政事業單位與學校物業費預算支出標準（試行）》，完善支出標準體系。制定《衡陽市市本級預算評審實施細則》，推動財政投資評審轉型。上線政府采購全流程查詢及線上投訴平臺，打造公平競爭市場環境。

二、2026年財政預算草案

（一）總體要求

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實黨的二十大和二十屆歷次全會精神以及中央經濟工作會議精神，持續深化零基預算改革，優化財政支出結構，提升預算安排精準性、財政管理科學性、風險防控有效性，為實現“十五五”良好開局提供有力保障。

（二）編制原則

一是以收定支。堅持量力而行、量入為出原則，根據可用財力實事求是安排支出預算，確保年度收支平衡。二是以零為基。全面深化零基預算改革，打破“基數+增長”的固化格局，以零為基點編制預算。三是分級保障。落實五級支出保障機制，前序支出未足額保障，不得安排后序支出。四是強化監督。強化預算執行常態化監督，緊盯重點資金分配使用的事前、事中、事后等關鍵環節，構建“全鏈條”監管機制。

（三）主要指標

1. 一般公共預算。全市地方一般公共預算收入預期190.78億元，增長3%，其中地方稅收預期124.9億元，增長4.52%。全市一般公共預算支出預期599.37億元（不含新增債券等支出，下同），同口徑下降0.97%。

市本級地方一般公共預算收入預期64.57億元，增長3%，其中地方稅收預期37.62億元，增長5%。市本級一般公共預算支出預期94.42億元，同口徑下降1.94%。

2. 政府性基金預算。全市政府性基金預算收入預期201.55億元，下降3.43%；支出預期131.33億元，下降38.23%。市本級政府性基金預算收入預期119.83億元，下降2.28%；支出預期86.73億元，下降37.96%。

3. 社會保險基金預算。市本級社會保險基金預算收入預期111.7億元，增長3.22%；支出預期105.28億元，增長3.27%。

4. 國有資本經營預算。市本級國有資本經營預算收入預期31.29億元，下降5.49%；支出預期0.93億元，下降7%。

三、做好2026年財政重點工作

一是著力夯實發展根基。持續發揮好產業基金、融資擔保、惠企獎補等資金杠桿作用，支持“穩五進三布二”現代化產業體系建設。積極爭取上級轉移支付、專項債和超長期特別國債，深入推進“制造立市、文旅興城”戰略實施。二是切實增進民生福祉。支持做好就業幫扶、穩崗擴崗。統籌資金保障高齡津貼擴面、育兒補貼、學前教育免保教費等政策落到實處。支持推動高等教育創一流、職業教育出經驗、基礎教育上臺階。統籌推進新型城鎮化、城市更新行動和鄉村全面振興。三是牢牢守住風險底線。始終把“三保”擺在支出最優先序，以“三保”穩促財政穩。進一步盤活存量資金、資產和資源，穩妥推進隱性債務化存量、遏增量。強化財會監督與巡視巡察、紀檢監察、審計檢查聯動，嚴肅財經紀律。四是全面推進財政改革。持續深化零基預算改革，加快推進財政支出標準體系建設。進一步明確市與城區（園區）財權事權，優化收入共享機制。推動財政投資評審向預算評審轉型。嚴格落實首接負責制，提升財政服務效率。

第二部分預算草案

（詳見附件）

表1-2025年全市一般公共預算收入完成情況表

表2-2025年全市一般公共預算支出完成情況表

表3-2025年市本級一般公共預算收入完成情況表

表4-2025年市本級一般公共預算支出完成情況表

表5-2026年衡陽市一般公共預算收入預算表

表6-2026年衡陽市一般公共預算支出預算表

表7-2026年市本級一般公共預算收入預算表

表8-2026年市本級一般公共預算支出預算表

表9-2026年市本級一般公共預算支出預算功能科目分類明細表

表10-2026年衡陽市本級一般公共預算基本支出預算表（功能科目）